ساختار هیئت‌‌مدیرۀ شرکت‌‌های دولتی در حکمرانی شرکتی چین و دلالت‌‌های آن برای ارتقای نظام حکمرانی شرکت‌‌های دولتی ایران

نوع مقاله : مقاله علمی پژوهشی

نویسندگان

1 دانشجوی دکتری، گروه خط مشی گذاری و اداره امور عمومی، دانشکده مدیریت دولتی و علوم سازمانی، دانشکدگان مدیریت، دانشگاه تهران، ایران.

2 استادیار، گروه خط‌‏مشی‌‌گذاری و اداره امور عمومی، دانشکدۀ مدیریت دولتی و علوم سازمانی، دانشکدگان مدیریت، دانشگاه تهران، تهران. ایران.

10.22059/jipa.2025.394203.3687

چکیده

هدف: ناکارآمدی حکمرانی شرکت‌های دولتی ایران، به یکی از چالش‌های مزمن نظام اقتصادی تبدیل شده است. این ناکارآمدی، نه‌تنها بر شاخص‌های کلان اقتصادی اثرگذار بوده است، بلکه موجب کاهش بهره‌وری، تضعیف پاسخ‌گویی و تعمیق شکاف‌های عدالت اقتصادی نیز شده است. در مقابل، کشور چین طی دو دهه گذشته توانسته است با اصلاحاتی تدریجی، اما بنیادین در ساختار هیئت‌مدیره شرکت‌های دولتی، الگویی بومی و اثربخش در حوزۀ حکمرانی شرکتی ارائه دهد. با توجه به اهمیت هیئت‌مدیره، به‌عنوان قلب تپندۀ نظام حکمرانی شرکتی، هدف پژوهش حاضر، تحلیل مؤلفه‌های کلیدی ساختار هیئت‌مدیره در شرکت‌های دولتی چین و پیشنهاد خط‌مشی‌هایی برای بهبود وضعیت حکمرانی شرکت‌های دولتی جمهوری اسلامی ایران است.
روش: پژوهش حاضر یک پژوهش کیفی است که گردآوری داده‌های آن با استفاده از روش مرور نظام‌مند ادبیات انجام شده است. در این روش شواهد مرتبط با یک یا چند پرسش خاص، شناسایی، بازیابی، ارزیابی و ترکیب می‌شود. همچنین روش تحلیل داده‌ها در پژوهش حاضر، تحلیل مضمونی با رویکرد کینگ، هاروکز و بروکز (۲۰۱۹) شامل سه مرحله کدگذاری توصیفی، کدگذاری تفسیری و تشکیل مضامین فراگیر است. تحلیل مضمون به‌دلیل ساختار نظام‌مند خود، امکان تحلیل، بازتولید و بررسی دقیق روابط بین مفاهیم را فراهم می‌آورد.
یافته‌ها: یافته‌های پژوهش به شناسایی ۱۵۵ کد توصیفی، ۱۵ کد تفسیری و ۶ مضمون فراگیر منجر شد. این مؤلفه‌ها که ابعاد کلیدی ساختار هیئت‌مدیره در حکمرانی شرکت‌های دولتی چین را نمایندگی می‌کنند، عبارت‌اند از: استقلال ساختاری و نهادی هیئت‌مدیره، حرفه‌ای‌سازی و تخصص‌گرایی در ترکیب هیئت‌مدیره و گسترش مشارکت‌های نهادی، بازنگری در نظام انتصاب و ارتقای مدیران، پاسخ‌گویی چندلایه به ذی‌نفعان و شفافیت اطلاعاتی، اصلاح نظام ارزیابی عملکرد و ساختار انگیزشی هیئت‌مدیره، فعال‌سازی تمام ظرفیت‌های هیئت‌مدیره برای ایفای نقش نظارتی اثربخش، تقویت ساختارهای پاسخ‌گویی و بازتعریف نقش نظارتی و نیز برنامه‌ریزی و عمل در جهت ایفای نقش در سطح اقتصاد کلان کشور که تفصیل هرکدام در بخش یافته‌ها ارائه شده است.
نتیجه‌گیری: بررسی تجربۀ چین در حکمرانی شرکت‌های دولتی نشان می‌دهد که اصلاحات این کشور، تنها به تغییرات سطحی و ساختاری محدود نبوده، بلکه به‌گونه‌ای تلفیقی و نظام‌مند، مجموعه‌ای از تحولات نهادی، حقوقی، انگیزشی و مدیریتی را دربرگرفته است. در این الگو، استقلال واقعی هیئت‌مدیره از ساختارهای سیاسی، به همراه سازوکارهای شفاف انتخاب و ارزیابی مدیران، ایجاد ساختارهای گزارشگری و نظارت چندلایه و نیز تعریف نقش کلان برای شرکت‌های دولتی در توسعۀ اقتصادی، موجب خلق مدلی پایدار و قابل اتکا از حکمرانی شرکتی شده است. بر همین اساس طراحی چارچوب قانونی برای استقلال نهادی هیئت‌مدیره و تقویت نقش نظارتی آن، ایجاد نظام شفاف برای انتصاب و ارزیابی عملکرد اعضای هیئت‌مدیره، تقویت پاسخ‌گویی چندسطحی اعضای هیئت مدیره، ایجاد تنوع نهادی و مالکیتی در شرکت‌های دولتی، تعریف اهداف مشخص برای ایفای نقش شرکت‌های دولتی در اقتصاد کلان و به‌روزرسانی مفهوم شرکت‌های دولتی در قانون، از مهم‌ترین آموزه‌های سیاستی برای جمهوری اسلامی ایران است.

کلیدواژه‌ها

عنوان مقاله [English]

Board Structures of State-owned Enterprises in China's Corporate Governance System: Implications for Enhancing the Governance of State-owned Enterprises in Iran

نویسندگان [English]

  • Sayed Iman Ahmadi 1
  • Majid Mokhtarianpour 2
1 PhD Candidate, Department of Policy Making and Public Administration, Faculty of Public Administration and Organizational Sciences, College of Management, University of Tehran, Tehran, Iran.
2 Assistant Prof., Department of Policy Making and Public Administration, Faculty of Public Administration and Organizational Sciences, College of Management, University of Tehran, Tehran. Iran.
چکیده [English]

Objective
The inefficiency of corporate governance in state-owned enterprises (SOEs) in Iran has become a chronic and deeply rooted challenge for the national economic system. This inefficiency has not only exerted negative impacts on macroeconomic indicators but has also caused a decline in productivity, weakened accountability mechanisms, and widened the gaps of economic justice. By contrast, China, over the past two decades, has managed to design and implement gradual yet fundamental reforms in the board structures of SOEs. These reforms have provided a localized and effective model of corporate governance. Considering the pivotal role of the board of directors as the beating heart of any corporate governance system, the present study seeks to analyze the key components of board structure in Chinese SOEs and to propose concrete policy directions aimed at improving the governance of SOEs in the Islamic Republic of Iran.
Methods
This research follows a qualitative design. Data collection was conducted through a systematic literature review, whereby evidence relevant to the research questions was identified, retrieved, appraised, and synthesized in a rigorous and structured manner. For data analysis, the study applied thematic analysis based on the framework proposed by King, Horrocks, and Brooks (2019), which includes three stages: (1) descriptive coding, (2) interpretive coding, and (3) the construction of overarching themes. The thematic analysis method was chosen because its structured approach allows for the systematic exploration, reproduction, and critical examination of the interrelationships between concepts.
Results
The analysis yielded 155 descriptive codes, 15 interpretive codes, and 6 overarching themes. These themes represent the essential dimensions of board structure in the governance of Chinese SOEs and include:

Structural and institutional independence of the board of directors;
Professionalization and specialization in board composition, coupled with broader institutional participation;
Reforming the mechanisms for executive appointment and promotion;
Establishing multilayered accountability and ensuring transparency of information;
Restructuring performance evaluation systems and incentive frameworks for board members;
Activating the full potential of the board to exercise effective supervisory roles, strengthening accountability frameworks, redefining the scope of supervisory responsibilities, and planning for the contribution of SOEs to national macroeconomic development.

Each of these themes is elaborated in detail in the findings section of the study, providing a nuanced picture of China’s governance reforms.
Conclusion
The Chinese experience reveals that reforms in SOE governance have not been confined to superficial or merely structural adjustments. Rather, they embody a comprehensive, systemic transformation encompassing institutional, legal, managerial, and motivational dimensions. Central elements of this model include the genuine independence of boards from political interference, transparent mechanisms for the appointment and evaluation of directors, multilayered supervisory and reporting systems, and the strategic alignment of SOEs with broader economic development goals. Based on these lessons, the study highlights several policy implications for Iran: establishing a robust legal framework to safeguard the institutional independence of SOE boards; reinforcing their supervisory roles; creating transparent systems for appointment and performance evaluation; enhancing multilevel accountability; diversifying institutional and ownership structures; defining explicit macroeconomic objectives for SOEs; and updating the legal definition of SOEs to reflect their modern functions.
 

کلیدواژه‌ها [English]

  • Corporate governance
  • State-Owned Enterprises (SOEs)
  • Board of directors
  • China

مراجع

ابراهیمی، علی؛ مرادی، محمد و جعفری، همت (1399). چارچوب بهبود پاسخ‏گویی شرکت‌های دولتی ایران. مدیریت دولتی، 12(1)، 45- 66.
انصاری نیک، سپهدار و طبیبی، سیدجمال‌الدین (1404). رویکردی رفتاری به نقش ذی‏نفعان درالگوی حاکمیت شـرکتی سـازمان تأمین اجتماعی ایران و شرکت‌‌های وابسته. مدیریت دولتی، 17(1)، 221-256.
بهارلو، میثم و صالح‌نیا، علی (1402). درآمدی بر حکمرانی شرکتی جمهوری خلق چین. تهران: سازمان مدیریت صنعتی.
بهبهانی نیا، پریسا سادات و عسگری، نرگس (1400). مسئولیت‌‌‌پذیری اجتماعی، حاکمیت شرکتی و عدم شفافیت گزارشگری مالی در بورس اوراق بهادار تهران. فصلنامه پژوهش‌‌های تجربی حسابداری، 12(42)، 55-76.
بیگی، وحید؛ ابویی اردکان، محمد؛ مقیمی، سید محمد و نوبخت، محمدباقر (1402). طراحی مـدل حکمرانـی شـرکت‌‌هـای دولتـی در چارچوب سیاست‌‌های کلی اقتصاد مقاومتی. مدیریت دولتی، 15(1)، 12-40.
حسینی، عاطفه و قراخانلو، مهتاب (1403). بررسی بخش دوم لایحۀ بودجۀ سال 1404 کل کشور (6): بودجه شرکت‌های دولتی (شماره مسلسل: 20409). مرکز پژوهش‌‌های مجلس شورای اسلامی.
رحمانی، علی (1387). استقرار نظام راهبری شرکتی: تجربه بورس اوراق بهادار تهران. همایش راهبری شرکتی. تهران.
شریعت‌‌نیا، اکبر؛ طاهرپور کلانتری، حبیب‌‌اله؛ جهانگیری، علی و رسولی قهرودی، مهدی (1400). تبیین تأثیر کیفیت فرایندهای هیئت‌‌مدیره بر عملکرد نقش‌‌های هیئت‌‌مدیره در شرکت‌‌های دولتی ایران. مدیریت دولتی، 13(2)، 277-308.
عابدی جعفری، حسن؛ تسلیمی، محمد سعید؛ فقیهی، ابوالحسن و شیخ‌زاده، محمد (1390). تحلیل مضمون و شبکه مضامین: روشی ساده و کارآمد برای تبیین الگوهای موجود در داده‌‌های کیفی. اندیشه مدیریت راهبردی، 5(2)، 151-198.
فاطمی، سید محمد حسین (1400). شرکت‌های دولتی: 1. مبانی، تعریف و طبقه‌‌بندی (شماره مسلسل 17783). مرکز پژوهش‌‌های مجلس شورای اسلامی.
فرهمند حسن‌آبادی، اسماعیل؛ یزدانیان، نرگس و شاهوردیانی شادی (1402). مدل‌سازی حاکمیت شرکتی در رشد اقتصادی شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادر تهران. دانش حسابداری و حسابداری مدیریت، 14(3)، 209-230.
کریمیان، محمدوزین (1403). ابهام دکترینی در مفهوم شرکت دولتی در جمهوری اسلامی ایران. مطالعات حقوق عمومی، 54(1)، 636-666.
مهاجرانی، امیرعلی؛ مشایخی، علینقی و طالبیان، مسعود (1398). حکمرانی شرکتی در ایران: پژوهش موردی شرکت‌‌های دولتی. علوم مدیریت ایران، 14(53)، 1-37.
مهری نژاد، صفیه و آقادوستی، زهره (1387). بررسی رابطه حاکمیت شرکتی با آشفتگی مالی در شرکت‌‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران. رویکردهای پژوهشی نوین در مدیریت و حسابداری، 6(87)، 485-468.
وارث، حامد؛ صلواتی‌‌زاده، علی و بناءزاده، محمد جواد (1401). بررسی تجربی تأثیر حاکمیت شرکتی در کارایی تخصیص سرمایه شرکت‌‌های عمومی. مدیریت دولتی، 14(4)، 509-530.
هاشمی، محمدصادق؛ معینیان، امین و نرگسیان، عباس (1399). تبیین نقش ساختار مالکیت بنگاه در فرایند تصـمیم‌‌گیـری اسـتراتژیک هیئت‌‌مدیره: مطالعه چندموردی بانک‌‌های دولتی، شبه‌‌خصوصی و خصوصی. مدیریت دولتی، 12(3)، 550-583.
هرورانی، حسین (1392). ضرورت استقرار حاکمیت شرکتی و ارائه پیشنهاد برای حمایت از حقوق سهام‌داران خرد در ایران (شماره مسلسل 13458). مرکز پژوهش‌های مجلس شورای اسلامی.
 
References
Abedi Jafari, H., Taslimi, M. S., Faghihi, A. & Sheykhzadeh, M. (2011). Thematic analysis and theme network: A simple and efficient method for explaining existing patterns in qualitative data. Strategic Management Thought, 5(2), 151–198. (in Persian)
Adedeji, B., Ong, T., Rahman, M., Odukoya, O. & Alam, M. (2018). Corporate Governance, Sustainability Initiatives and Firm Performance: Theoretical and Conceptual Perspectives. International Journal of Asian Social Science, 9(1), 35-47.
Ahmad, S. & Omar, R. (2016). Basic corporate governance models: a systematic review. International Journal of Law and Management, 58(1), 73-107.
Alam, M., Suhaimi, A., Hasri, M. & Rahman, M. (2019). An Overview of Corporate Governance Models in Financial Institutions. International Journal of Management and Sustainability 8(4),181-195.
Allen, F. (2005). Corporate Governance in Emerging Economies. Oxford Review of Economic Policy, 21(2), 164-177.
Ansarinik, S. and Tabibi, S. J. (2025). A Behavioral Approach to the Role of Stakeholders in the Corporate Governance Model of the Social Security Organization of Iran and its Affiliated Companies. Journal of Public Administration, 17(1), 221-256. doi: 10.22059/jipa.2024.385839.3608 (in Persian)
Baharloo, M. & Salehnia, A. (2023). An introduction to corporate governance in People’s Republic of China. Tehran: Industrial Management Institute (in Persian)
Becht, M., Bolton, P. & Roell , A. (2003). Corporate governance and control. Journal of Economic Literature, 41(3), 751-804.
Behbahaninia, P. S. & Asgari, N. (2021). Social responsibility, corporate governance, and lack of financial reporting transparency in Tehran Stock Exchange. Empirical Research in Accounting, 11(42), 55–76. (in Persian)
Beygi, V., Abooyee Ardakan, M., Moghimi, S. M. & Nobakht, M. B. (2023). Designing a governance model for state-owned enterprises under general policies of resistance economy. Journal of Public Administration, 15(1), 12–40. (in Persian)
Bozec, Y. & Bozec, R. (2007). Ownership concentration and corporate governance practices: substitution or expropriation effects? The Canadian Journal of Administrative Sciences / Revue Canadienne des Sciences de l'Administration (CJAS), 24(3), 182-195.
Braun, V. & Clarke, V. (2006). Using thematic analysis in psychology. Qualitative research in psychology, 3(2), 77-101.
Brown, L. & Caylor, M. (2006). Corporate governance and firm valuation. Journal of accounting and public policy, 25(4), 409-434.
Colebatch, H. (2014). Making sense of governance. Policy and Society, 33(4), 307–316.
Ebrahimi, A., Moradi, M. & Jafari, H. (2020). Improvement Structure of Accountability in Iranian State Owned Companies. Journal of Public Administration, 12(1), 45-66. doi: 10.22059/jipa.2020.292783.2659 (in Persian)
Farahmand Hasanabadi, E., Yazdanian, N. & Shahverdiani, S. (2023). Modeling corporate governance in economic growth of listed companies in Tehran Stock Exchange. Management Accounting and Auditing Knowledge, 14(3), 209–230. (in Persian)
Fatemi, S. M. H. (2021). State-owned companies: Part 1 – Foundations, definitions, and classification (No. 17783). Islamic Parliament Research Center (IPRC). (in Persian)
Frederick, W. (2011). Enhancing the Role of the Boards of Directors of State-Owned Enterprises. OECD Corporate Governance Working Papers No.2.
Gillan, S. (2006). Recent Developments in Corporate Governance: An Overview. Journal of Corporate Finance, 12(3), 381-402.
Guo, L., Smallman, C. & Radford, J. (2013). A critique of corporate governance in China. International Journal of Law and Management, 55(4), 257-272.
Haroorani, H. (2013). The necessity of establishing corporate governance and policy proposals to protect minority shareholders' rights in Iran (No. 13458). Islamic Parliament Research Center (IPRC). (in Persian)
Hashemi, M. S. , Moeinian, A. and Nargesian, A. (2020). Understanding the role of Ownership Structure in the Board Strategic Decision-Making Process: A Multiple Case Study of State-owned, Pseudo-Private and Private Banks in Iran. Journal of Public Administration, 12(3), 550-583. doi: 10.22059/jipa.2020.306096.2776 (in Persian)
Hosseini, A. & Gharakhanlou, M. (2024). Review of the second part of Iran's 2025 National Budget Bill (No. 20409): State-owned enterprises budget. Islamic Parliament Research Center (IPRC). (in Persian)
Huang, X., Tang, T., Luo, Y. & Wang, R. (2024). A predictive study on the impact of board characteristics on firm performance of Chinese listed companies based on machine learning methods. Chinese Management Studies, 18(6), 1708-1738.
 Karimian, M. V. (2024). Theoretical ambiguity in the concept of “state company” in the Islamic Republic of Iran. Public Law Studies Quarterly, 54(1), 639–666. (in Persian)
King, N. & Horrocks, C. and Brooks, J. (2019). Interviews in Qualitative Research. (2nd Ed.). London: SAGE.
Lee, C. & Zhang, R. (2024). From Cadres to Managers: The Double-hundred Action Programme and China’s State-owned Enterprise Reform. The China Quarterly, 260, 1005-1023.
Lee, W.M. (2020). The determinants and effects of board committees. Journal of Corporate Finance, 65, 101747.
Levrau, A. & Van den Berghe, L. A. A. (2007). Corporate governance and board effectiveness: Beyond formalism (Working Paper No. 2007/448). Ghent University, Vlerick Leuven Gent Management School.
Lin, K., Lu, X., Zhang, J. & Zheng, Y. (2020). State-owned enterprises in China: A review of 40 years of research and practice. China Journal of Accounting Research, 13(1), 31-55.
Lu, Z. & Zhu, J. (2020). Tracing back to the source: Understanding the corporate governance of boards of directors in Chinese SOEs. China Journal of Accounting Research, 13, 129–145.
Mashayekhi, B. & Bazaz, M. (2010). The Effects of Corporate Governance on Earnings Quality: Evidence from Iran. Asian Journal of Business and Accounting, 3(2), 71-100.
Mauludina, M., Azis, Y., Sukmadilaga, C. & Susanto, H. (2023). Determinants of SOE’s performance: A systematic literature review. Cogent Business & Management, Taylor & Francis, Abingdon, 10(2), 1-31.
Mehrinezhad, S. & Aghadoosti, Z. (2008). Investigating the relationship between corporate governance and financial distress in listed companies in Tehran Stock Exchange. New Research Approaches in Management and Accounting, 6(87), 468–485. (in Persian)
Mohajerani, A., Moshayekhi, A. & Talebian, M. (2019). Corporate governance in Iran: A case study of state-owned companies. Iranian Journal of Management Sciences, 14(53), 1–37. (in Persian)
Mousavi Shiri, M., Vaghfi, S., Soltani , J. & Esmaeli, M. (2012). Corporate Governance and Earning Quality: Evidence from Iran. Middle-East Journal of Scientific Research, 11(6), 702-708.
Munn, Z., Peters, M., Stern, C., Tufanaru, C., McArthur, A. & Aromataris, E. (2018). Systematic review or scoping review? Guidance for authors when choosing between a systematic or scoping review approach. BMC Medical Research Methodology, 18, 143.
Mutlu, C. C., Van Essen, M., Peng, M. W., Saleh, S. F., & Duran, P. (2018). Corporate Governance in China: A Meta-Analysis. Journal of Management Studies, 55(6), 943-979.
Nowell, L., Norris, J., White, D. & Moules, N. (2017). Thematic Analysis: Striving to Meet the Trustworthiness Criteria. International Journal of Qualitative Methods, 16(1), 1-13.
OECD. (2005). Corporate Governance of State-Owned Enterprises: A Survey of OECD Countries. Paris: OECD Publishing.
OECD. (2010). Accountability and Transparency: A Guide for State Ownership. Paris: OECD Publishing.
OECD. (2011). State-Owned Enterprise Governance Reform: An Inventory of Recent Change. Paris: OECD Publishing.
OECD. (2014). Principles of Corporate Governance. Paris: OECD Publishing.
OECD. (2015). OECD Guidelines on Corporate Governance of State-Owned Enterprises: OECD Publishing.
Omidvar, A. & Faghih, H. (2011). Iran's Corporate Governance Country Report. CSR. Retrieved from: https://www.slideshare.net/slideshow/irans-corporate-governance-country-report/267071674
Paniagua, J., Rivelles, R. & Sapena, J. (2018). Corporate governance and financial performance: The role of ownership and board structure. Journal of Business Research, 89, 229–234.
Qi, H. & Kotz, D. (2019). The Impact of State-Owned Enterprises on China’s Economic Growth. Review of Radical Political Economics, 52(1), 96-114.
Rahmani, A. (2008). Establishing corporate governance system: The experience of Tehran Stock Exchange. Conference on Corporate Governance, Tehran. (in Persian)
Saunders, M., Lewis, P. & Thornhill, A. (2023). Research methods for business students. (9th ed.). UK: Pearson.
Schmitter, P. (2019). Defining, Explaining and, then, Exploiting the Elusive Concept of “Governance”. Fudan Journal of the Humanities and Social Sciences, 12, 547-567.
Shailer, G. (2018). Corporate Governance. Springer International Publishing AG, part of Springer Nature.
Shariatnia, A., Taherpoor Kalantari, H. T., Jahangiri, A. & Rasouli Ghahroudi, M. (2021). The Effect of the Quality of Board Processes on the Performance of Board Roles in Iranian State-owned Enterprises. Journal of Public Administration, 13(2), 277-308. doi: 10.22059/jipa.2021.317535.2889 (in Persian)
Snyder, H. (2019). Literature review as a research methodology: An overview and guidelines. Journal of Business Research, 104, 333-339.
Tong, S., Junarsin, E. & Li, C. (2015). A Comparative Study of Chinese SOE Firm’s Boards and Private Firm’s Boards. Annals of Economics and Finance, 16(2), 291-314.
Vares, H., Salavatizadeh, A. & Bannazadeh, M. J. (2022). Investigating the Impact of Corporate Governance on the Capital Allocation Efficiency. Journal of Public Administration, 14(4), 509-530. doi: 10.22059/jipa.2022.346457.3188 (in Persian)
Williamson O.E. (1985). The economic institutions of capitalism: firms, markets and relational contracting. Macmillian, New York.
World Bank. (2023). Worldwide Governance Indicators. Retrieved from World Bank Group: https://www.worldbank.org/en/publication/worldwide-governance-indicators/ documentation
Xun, S. & Weng, C. (2024). Reining in the Behemoths for the Common Good? An Analysis of State Control of State-Owned Enterprises and the Pathway to Better Governance in China. European Business Organization Law Review, 25, 871-900.
Yang, Y. & Santos, M. (2024). Corporate Governance of China’s State-Owned Enterprises: A Review of Past Experiences. The QUEST: Journal of Multidisciplinary Research and Development, 3(2).
مدیریت دولتی
دوره 17، شماره 4
1404
صفحه 904-937

فایل ها

هم رسانی

ارجاع به این مقاله

آمار